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浙江省破产管理人2019年度十大优秀履职案例简介

作者:浙江省破产管理人协会 时间:2020-08-26 阅读次数:896 次 来自:浙江破产管理人协会公众号

浙江省破产管理人2019年度十大优秀履职案例简介

金盾系八公司合并破产重整案

一、案件基本情况

2018年4月10日起,绍兴市上虞区人民法院(以下简称上虞法院)相继受理了金盾系八家公司破产重整案。2018年10月30日,上虞法院依法裁定金盾系八公司合并重整。《金盾系八公司重整计划(草案)》于2019年6月22日在第三次债权人会议上表决通过,并于2019年6月28日获上虞法院裁定批准。重整计划现正在有效执行中。

二、管理人履职情况

管理人组建了二十余名专业人员工作团队,开展并完成了重整相关工作,包括资产调查和委托评估、债权审查、公司混同核查、非核心财产处置变现、偿债能力测算、重整方案和路径研判、重整投资人招募及重整投资协议的谈判与签署、重整计划论证和制定、与债权人沟通协商等,并在前述各项工作基础上制定重整计划(草案)并提交表决。

三、案件办理的特色及效果

(一)实质合并重整模式下分别招募重整方,高效推进重整进程

采取“分中有合、合中有分、分合并进”的重整模式,实现“八家公司整体合并重整,其中4家公司重整,1家公司至少存续3年,其余3家公司即时注销”之设计。

(二)重整计划设置专门条款,应对重整方违约可能

在重整计划中设置专门条款以应对任一重整方未按约定支付或足额支付重整资金而严重影响重整计划执行的可能性。

(三)确定出资人合并表决机制,解决出资人组表决困境

根据公司合并的一般原则及原始出资人实际出资情况,确定各出资人的表决额,再参照公司法关于股东会表决机制的规定进行表决,获得出资人认同。

(四)促成民间和解,实现庭内重整程序与庭外债务重组有效衔接

通过案外民间和解方案,以未来可预期利益解决了重整中债权人与关联方的“囚徒困境”,实现了庭内重整程序与庭外债务重组有效衔接。

(五)促成四家公司重生,提高债权清偿率

分别成功引入了包括世界500强和中国500强企业等四家优质企业,较好维护了金盾系公司1300余名职工就业、500余户债权人及债务人自身等多方利益。

(六)各方合力成就重整典范

重整是一项复杂的系统工程,本案是各方合力促成企业重生的典范。2020年1月,本案入选人民法院报编辑部评选的“2019年度人民法院十大商事案件”,成为2019年具有重大社会影响力和标志性意义的案件。2020年3月,本案被评选为“2019年浙江法院破产审判十大典型案例”。 

附:管理人简介

国浩律师(杭州)事务所系首批省级破产管理人,现担任浙江省破产管理人协会副会长、杭州市破产管理人协会会长单位。已担任60余起(按合并破产统计口径)破产案件管理人,擅长办理重特大复杂破产案件,赢得良好口碑和声誉。

浙江明显律师事务所系第二批破产管理人,至今已承办较多破产案件,积累了较为丰富的破产管理人经验,被评为浙江省优秀律师事务所、绍兴市律师行业五星双强示范律师事务所。

中汇会计师事务所(特殊普通合伙)系浙江省高院认定的首批14家担任破产管理人的会计师事务所之一。多年来培养了一支兼具企业管理、财务、法律知识的精英团队,具有丰富破产管理人经验。

永正控股等37家公司合并破产清算案

一、案件基本情况

浙江永正控股有限公司(下称“永正控股”)是我国著名包装纸生产基地富阳最大的造纸企业,2015年由当时富阳最大的两家龙头造纸企业永泰纸业集团和正大控股集团联合组建而成,造纸年产能达150万吨。2016年,永正控股纸和纸板产量排名全国第21位,浙江省第4位,主营业务收入、工业产值、上缴税收均位列浙江省造纸企业前5强,因不能清偿到期债务陷入困境。

2017年6月26日,杭州市中级人民法院裁定受理永泰纸业集团破产清算申请,并指定富阳区人民法院审理。2017年7月14日,富阳区人民法院裁定受理正大控股集团破产清算一案。2017年9月29日,富阳区人民法院裁定永正控股等37家公司合并破产清算,永泰纸业集团、正大控股集团两个管理人团队相互融合,对外统一以永正控股管理人名义开展工作。

二、管理人履职情况

管理人接受法院指定后,随即组建60人团队进驻企业开展工作。在法院指导下,管理人团队根据项目实际情况分设综合事务、资产管理、债权申报与审查、财务审计、封闭运行、应收款核实与催收、劳资协调、诉讼事务等八大项目组协同推进破产程序。2017年11月15日,永正控股等37家公司合并破产案第一次债权人会议顺利召开,会议表决通过了《财产管理和变价方案》、《破产财产分配方案》等各项议案并选举成立债权人委员会。2018年5月,永正控股全部造纸板块资产完成整体转让。2018年7月,永正控股下属江南国际商城重整计划获得富阳法院裁定批准,重整投资款即时到位,江南国际商城实现再生。目前,该案所有资产均已处置完毕,普通债权清偿率超过30%。

三、案件办理的特色及效果

永正控股等37家公司合并破产案案情复杂,处置难度大,具体体现在:1.主体情况复杂,债务人交底难;2.管理情形复杂,权责界定难;3.人员情况复杂,职工安置难;4. 营业状态复杂,平稳处置难;5.资产类型复杂,变现处置难;6. 负债结构复杂,债权人安抚难;7.舆论关切,管理人履职要求高。为应对复杂的情形,管理人团队多措并举,实现了案件平稳有序高效推进。

(一)多机构融合构建管理人团队,项目化机制保障破产工作

永正控股管理人由永泰纸业集团、正大控股集团2个管理人团队,4家机构组成,如何协同高效推进工作成为难点。在法院指导下,管理人根据案件实际情况制定团队运行方案,分设八大项目组协同推进工作,并建立秘书处、决策组实现信息高效汇总以及问题的快速决策,同时与债务人、法院、政府、债委会分别召开“三同步”、“四同步”、“五同步”会议,协同各方全面高效推进破产程序,化解疑难问题。

(二)程序与实体交融,多措并举维护债权人利益

永正控股案件债务规模高,人数众多,结构多样,认定困难,维稳风险高。为此,管理人在日常信息公开、程序透明的基础上,在重大资产处置方案形成中邀请债权人参与讨论,在实施中由债权人现场监督;在债权接待中,精心布置接待场地,设置等候区、申报区、答疑区等功能区,编制破产小知识宣传手册,并在线上随时解答债权人疑问;在分配方案设计及实施中,创设小额债权预分配、债权错时分配等多类型分配方案,回应债权人诉求,保障债权人权益。通过该案处置,717家债权人近100亿债务问题得以化解,债权综合清偿率超过30%,获得债权人高度评价。

(三)妥善管理债务人财产,实现价值最大化

永正控股启动程序时,其资产大多处于自营或承包的营业状态,存在较多的历史问题,且资产类型多样,瑕疵问题多,处置难度大。管理人团队从化解历史问题出发坚持继续营业,抓住中秋佳节包装纸需求旺盛的时机,灵活运用加价竞价法和减价竞价法在一天之内完成9个批次白板纸处置;针对不同资产特性,未雨绸缪,提前形成清算转重整及重整表决相关规则,提升效率,实现合并清算程序中江南国际商城单体企业重整。综合运用拍卖、变价、抵债、协议转让、单体重整等多种资产重组方式,管理人在较短时间内完成资产变现工作,回笼资金超过40亿。江南国际商城重整后重新开业,成为富阳南大门的地标。

(四)府院联动,破产助力片区产业转型升级

永正控股案件情形复杂,矛盾突出,社会舆情关注度高,处置压力大。在本案处置中,法院、管理人与属地街道、政府建立工作日报机制、紧急事项动态汇报机制,就重大风险事项与属地街道进行“风险双评”,有效化解了员工安置、企业经营、涉村集体债务处理、资产处置、舆情引导等群体性涉稳问题。在核心资产处置过程中,管理人设计方案,在兼顾债权人利益同时高效处置核心资产,助力政府片区产业转型升级。政府通过整体受让永正控股核心资产,一次性完成1760余亩土地的拆除工作,淘汰造纸产能150万吨,释放了巨大的片区业态空间。

因该案办理的突出成效,富阳法院在管理人业绩考评中给出了历史最高分96分的评分,评价等级为优秀。

附:管理人简介

浙江京衡律师事务所创始于1997年,现有合伙人80余人,律师及助理400余人。京衡所破产重组业务团队以任一民律师为总负责人,汇集了近50名执业律师,是国内破产领域具有较高影响力和业界美誉度的专业团队之一。该团队连续多届入围《钱伯斯亚太法律指南》“破产重组”领先律师团队序列。截至目前,以管理人和管理人顾问身份经办的破产案件达到110余件,其中有13件案件入选浙江法院破产审判十大典型案例,有2件入选最高院十大典型破产案例。

江苏新天伦律师事务所成立于1996年,系全国优秀律师事务所、苏州市优秀律师事务所。2008年9月被苏州市中级人民法院列入破产管理人名单,2016年5月获得浙江省高院第一批省外破产管理人社会中介机构备案,2018年12月当选为浙江省破产管理人协会第一届理事会理事单位。该所以管理人或法律顾问身份主导、参与了60余起重大案件,取得良好业绩,累计接待债权人10000余家,审查债权金额超百亿元,安置职工超3000人以上,在业内获得普遍认可和赞誉,主办的案件多次入选江苏法院破产审判典型案例。

浙江印相会计师事务所有限公司成立于2000年,系浙江省五十强会计师事务所,现有注册会计师27名,教授级高级会计师1名,高级会计师8名。公司秉持“专业化立所,多元化经营”战略,依托会计师事务所,构建了会计、评估和工程三大发展平台,业务涵盖审计、 管理咨询、税务代理和咨询、评估、工程设计、监理、工程造价审计和全过程管理等。2014年以来,公司担任或与律所联合担任管理人的破产案件10余件,担任破产企业清算审计工作50余件,经办的破产案件,均获得法院及相关各方的认可。公司两次被评为优秀管理人。

浙江正大会计师事务所有限公司于1998年成立,为省内较大规模专门从事会计、审计、验资、资产评估、税务代理、管理咨询等专业服务的中介机构。有注册会计师70人、资产评估师34人、税务师20人,专业技术人员包括会计、经济、法律、建筑、安装、机械等多种专业。2017年以来,该所担任或与律所联合担任管理人的破产案件10余件,担任审计工作的20余件,所经办的破产案件,均获得法院及相关各方的认可。该所2次被评为优秀管理人。

浙江大东南集团有限公司破产重整案

一、案件基本情况

浙江大东南集团有限公司(以下简称大东南集团或债务人)持有上市公司大东南股份公司5.24亿股股份(股权占比27.91%)。债务人因对外投资失败、深陷担保链危机等原因发生债务危机,公司债务高达30亿元。浙江省诸暨市人民法院于2018年10月16日裁定受理大东南集团公司破产重整一案,并指定浙江京衡律师事务所和毕马威华振会计师事务所担任管理人。此后,经各方努力,法院于2019年6月26日裁定批准重整计划,重整投资款项现已全部到位。

二、管理人履职情况

一方面,管理人认真开展常规履职工作,包括:接管债务人企业,落实监管制度;接待债权申报,审查核实债权;审查财务资料,梳理资产信息;代表债务人积极应诉和起诉;等等。

另一方面,管理人将工作重心放在上市公司保壳开展和维持核心资产价值上,主要有:

1.展开上市公司财务尽调,摸底资产和业务情况;2.联动化解上市公司违规担保问题;3.配合上市公司申请司法集中管辖;4.与深交所、证监局、金融办等部门对接沟通大东南公司重整案交易方案涉及的合规性问题;5.前后共召开六次债权人会议预备会议和三次债权人会议,共商重整方案。

三、案件办理的特色及效果

上市公司因连续两年亏损、控股股东及关联方违规占用资金和违规提供担保未及时披露等问题面临保壳危机,大东南集团持有的上市公司股票即重整核心资产也因风险较高而不利于投资人招募。管理人从维护核心资产价值出发,最终重整成功既维护了全体债权人利益,也使上市公司消除了退市风险警示,实现良性发展。主要工作亮点有:1.中介机构发挥各自发挥各自的法律和财务专长,共同推进案件工作的开展;2.内外协调,充分发挥“府院联动”作用;3.探索合法变更《重整计划(草案)》方式。在第二次债权人会议表决通过的《重整计划(草案)》执行遇阻的情况下,通过召开第三次债权人会议、结合两次债权人会议表决通过的方案向法院报批重整计划;4.重整程序与上市公司保壳工作同步推进。在重整计划中安排附义务地转让上市公司控股权,通过该交易模式的设计锁定投资风险。一方面化解上市公司的退市风险,另一方面在解决上市公司问题所需资金暂不确定的情况下最大程度维护核心资产价值,提高债权人清偿率,实现投资者和债权人之间的利益平衡。 

附:管理人简介

浙江京衡律师事务所创始于1997年,现有合伙人80余人,律师及助理400余人。京衡所破产重组业务团队以任一民律师为总负责人,汇集了近50名执业律师,是国内破产领域具有较高影响力和业界美誉度的专业团队之一。该团队连续多届入围《钱伯斯亚太法律指南》“破产重组”领先律师团队序列。截至目前,以管理人和管理人顾问身份经办的破产案件达到110余件,其中有13件案件入选浙江法院破产审判十大典型案例,有2件入选最高院十大典型破产案例。

毕马威华振会计师事务所是首家获准进入中国内地的国际会计师事务所,其办理的主要案例有:作为清算组财务顾问的“广国投”破产案(首例非银行金融机构破产案) 、粤海重组案(2001年亚洲最佳重组交易);作为实体清盘人的香港雷曼兄弟案、安博教育重整案(纽交所第一单VIE结构重整案);作为管理人的上海超日太阳能破产重整案(中国第一单公募债违约案)等等。

豪舟系公司破产重整案

一、案件基本情况

本案系12家豪舟系公司合并破产重整,豪舟系公司系位于浙江舟山的大型实体生产企业,涉足采矿、物流、建筑、内贸等多行业。本案债务规模超过21亿元,涉及债权人360余户、在职职工340余人,受社会各界的广泛关注。

北京市中伦(上海)律师事务所(下称“管理人”),作为2016年5月入选浙江省高院编制的省外管理人名册内的中介机构,经竞争性选拔,被浙江省舟山市定海区人民法院(下称“定海法院”)指定为本案管理人。

二、管理人履职情况

管理人接受指定后,在定海法院的指导和监督下,聘请全球四大会计师事务所安永华明会计师事务所作为管理人财务顾问,各自发挥法律合规、财管管理优势,通力合作,依法稳步推进财产接管、财产调查、债权审查、投资人招募等工作;同时,还秉承市场化重整的理念,引入央企华润集团旗下的专业资产管理公司的职业经理人团队担任债务人运营顾问,有效实现了破产重整期间生产有序、人员稳定、资产保值的目标,为最终重整成功奠定了扎实的基础。破产重整期间,豪舟系公司持续经营并向职工支付薪酬福利超2,000万元,向税务部门缴纳税款累计776余万元,经营性资产得以继续发挥使用价值,避免了资产大幅贬值。

2019年6月3日,本案第二次债权人会议以有担保债权组97.11%、普通债权组76.56%的支持率顺利通过了重整计划草案,成功引入宁波市优质企业宁波奉化友邦金融服务有限公司作为重整投资人。

进入破产重整执行阶段后,管理人又积极申请、协调及促成定海法院和定海政府通过“府院联动”机制,牵头协调区政府召集各相关部门成立帮扶工作组,同时将重难点问题逐级上报至市中院和省高院,经由省高院协调省级相关部门,通过区级层面的横向“府院联动”机制及区、市、省三级的纵向“府院联动”机制逐一解决了破产企业资产瑕疵补正、重整投资人投资平台设立、解除债务人资产抵押、税务减免、复工审批、信用修复等难题,有力保障了重整计划的顺利执行。

三、案件办理的特色及效果

管理人在办理本案过程中,坚持以公正高效为价值导向,在细致调查并形成关联关系调查报告的基础上,谨慎适用关联企业合并破产制度向法院申请合并破产重整,免却关联企业间资产归属划分和关联债权债务清理的复杂程序,整合资源、提升资产整体价值,保障重整制度的公平价值。同时,在本案民间借贷严重、民营企业家与民营企业债务混同的情况下,管理人通过详实的调查,结合具体借贷情况提出破产债权审查认定的标准,形成专项报告提交至法院审议批准,根据既定、统一的标准,将有证据证明企业家以个人名义举债但用于破产企业经营之债权认定为破产债权,在我国个人破产法出台之前,就此类企业和企业家举债主体不甚明确的债务处理问题,探索出一条合法合理又行之有效的解决途径。

豪舟系公司重整成功,有效解决了360余户债权人近21亿元的债务问题,化解了340余名职工可能面临的失业风险,清理了百逾起诉讼和执行案件,同时,使得豪舟系公司摆脱沉重的债务负担,得以涅槃重生,充分发挥了破产制度的保护和挽救功能。此外,本案成功引入宁波市优质企业作为重整投资人,实现了当地破产处置与招商引资的无缝对接。豪舟系公司重整项目在由宁波市与舟山市四套班子共同召开的“甬舟一体化推进会”上被确认为第一重点项目,受浙江省内各级领导班子的重点关注。经过破产重整重生的实体企业不仅恢复了正常经营,还促进了地方经济的发展,为 “甬舟一体化”进程的推进贡献了力量。 

附:管理人简介

北京市中伦(上海)律师事务所在破产与重组领域拥有丰富的经验,并获得业界的广泛认可。中伦作为管理人承办的福建安溪铁观音集团暨安溪茶厂重整案入选最高院发布的第一批“十大典型破产案例”;其接受福建省泉州市中级人民法院指定担任管理人成员的福建诺奇股份有限公司(01353.HK)重整案,系国内首宗H股上市公司重整案例,荣获中央电视台国际频道专题报道;其作为管理人承办的12家豪舟系公司合并破产重整案已入选2019年浙江法院破产审判十大典型案例。其担任债务人法律顾问同样获得杰出成就,*ST中华(000017)破产重整案、浙江玻璃股份有限公司及其关联公司合并破产案均入选最高院第一批“十大典型破产案例”。

天长纺织等三家公司合并破产清算案

一、案件基本情况

2017年12月8日起,杭州市萧山区人民法院(以下简称萧山法院)先后受理浙江天长纺织有限公司、浙江龙翔控股集团有限公司、杭州舒美尔纤维有限公司破产清算案。2019年11月7日,萧山法院裁定对天长纺织等三家公司合并破产。2019年11月29日,萧山法院裁定宣告天长纺织等三家公司破产。2019年12月30日,萧山法院裁定批准债权人会议表决通过的《天长纺织等三家公司破产财产分配方案》。

二、管理人履职情况

管理人组建了专门工作团队,制定了管理人工作制度,并每天派驻不少于3名人员现场办公。截至2019年年底,共向萧山法院递交报告110余份。共核查并申请裁定确认债权36户,确认金额达7.17亿余元。妥善解决了涡流纺织生产线涉租问题,并合理制定资产处置方案,实现破产财产变现价值逾2.8亿元。管理人共接管、处理相关诉讼/仲裁案件20余件,通过诉讼方式获得1453万余元用于清偿全体债权人。

三、案件办理的特色及效果

(一)妥善处理破产财产竞买人恶意维权问题

管理人在处理破产财产竞买人恶意维权应对过程中合法合规、不卑不亢、先礼后兵,从沟通到忍耐,再获公安机关支持,最后借助司法程序,顺利推进了资产处置进程,并依法没收悔拍保证金500万,有效维护了债权人的利益以及法律尊严。

(二)合法有效解除资产瑕疵带来的处置障碍

本案涉及的资产瑕疵包括机器设备被设定长期租赁、土地涉及闲置等,管理人在厘清事实的基础上,进行专业分析研判,并针对性提出缩短租期、兜底竞买、向主管部门发函等方式,扫除资产处置障碍,也有效防范了管理人履职风险。

(三)采取多种措施有效挽回债权人损失

管理人采取多方位推介资产、府院联动机制等方式,高效实现破产财产变现价值逾2.8亿元,2户抵押债权获全额清偿。另通过协商解决租赁问题、协商或者诉讼方式撤销个别清偿、诉讼方式撤销抵押、申请退增值税期末留抵税额等,追回破产资产2500余万用于清偿普通债权。

(四)实施合并破产兼顾破产清算效率与公平

审慎核查人格混同,通过破产清算实质合并程序,解决和消除了以资产与负债混同为关键特征的法人人格混同造成的消极影响。 

附:管理人简介

国浩律师(杭州)事务所系首批省级破产管理人,现担任浙江省破产管理人协会副会长、杭州市破产管理人协会会长单位。已担任60余起(按合并破产统计口径)破产案件管理人,擅长办理重特大复杂破产案件,赢得良好口碑和声誉。

浙江凯麦律师事务所为省高院首批入库管理人,担任浙江省及杭州市破产管理人协会理事单位,被评为全国十佳精品律所、浙江省著名律师事务所、萧山法院“优秀管理人”等,具有丰富破产管理人经验。

天健会计师事务所(特殊普通合伙)系首批省级破产管理人,现担任浙江省和杭州市破产管理人协会副会长单位,已累计经办重大破产案件40余件。天健是首批具有A H股企业审计资格的全国性大型专业审计机构,综合实力国内领先。

杭州京庐实业有限公司破产清算转重整案

一、案件基本情况

2018年3月30日,桐庐县人民法院裁定受理杭州京庐实业有限公司(以下简称“京庐公司”)破产案,并指定浙江六和律师事务所、浙江正大会计师事务所有限公司担任联合管理人。

京庐公司开发的翡翠城项目作为桐庐地区改善型项目,体量较大。烂尾项目经破产重整得以顺利完成。

二、管理人履职情况

管理人进场后,首先确立了各项内部管理制度,并就接管、财产及基本信息调查、债权申报及审核、财务审计、诉讼及执行案件、资产评估、工程造价鉴定等工作做了详细安排。

第一次债权人会议召开后,管理人按照项目续建方案要求,积极推动各项工作,最终重整计划草案顺利经债权人会议表决通过,京庐公司重新恢复了工程建设、公司运营和房屋销售等日常经营活动。

三、案件办理特色及效果

(一)各类疑难问题之解决

管理人在办理本案过程中遇到了一系列问题:债权人人数多、各方矛盾尖锐、“以房抵债”认定问题、衍生诉讼复杂、农民工权益维护问题、实际控制人不配合交接、公司账册不全导致财务审计及资产清点困难、挂靠施工队伍较多导致工程界面不清晰及工程款无法准确鉴定、项目现场人员、材料设备等清理及接管难、续建证照、手续、资料不齐全或过期问题、项目市场信心恢复等问题。

以上问题管理人以事实和法理为依据,认真对待、仔细研究,最终均顺利得以解决。

(二)“烂尾楼”处理方式之创新

尊重债权人意愿,保障债权人利益,即使在清算程序中也将在建项目命运交给债权人而不是一味推动资产打包拍卖或转让模式。

(三)管理人监督下续建之安排

项目续建在管理人监督和参与之下进行,管理人以高度的责任感,倾注巨大心力,对房地产开发全流程进行了有效的监督和管理。

(四)案件办理所取得的法律效果和社会评价

续建完成后,债务人资产价值增加,提高了债权清偿率,维护了债权人利益,提升了城市形象。县委主要领导实地视察并了解情况,对案件办理和项目建设成果表示了肯定,当地媒体也进行了报导。 

附:管理人简介

浙江六和律师事务所自2007年编入浙江省高级人民法院省级管理人名册以来,累计承办了几十起大型房地产企业、工业企业的破产清算、重整、强制清算案件。涉及房地产、资本市场、交通、酒店、旅游、农业、机械、医药、服装、制造、货运、印染、石油、数字技术等多个行业。因担任管理人成绩突出,先后被多家法院授予优秀管理人称号,多个案例入选经典案例。

浙江正大会计师事务所有限公司为省内较大规模专门从事会计、审计、评估、税务代理、管理咨询等专业服务的中介机构。有注册会计师70人、资产评估师34人、税务师20人,专业技术人员包括会计、经济、法律、建筑、安装、机械等多种专业。2012年9月成为破产管理人,组建了包含8名注册会计师的管理人负责人库,根据案件需要成立包含多种专业的管理人团队。2017年以来担任或与律所联合担任各类型破产管理人案件10余件,担任破产审计工作案件近20件。

华丰建设股份有限公司破产重整案

一、案件基本情况

2015年11月16日,宁波市中级人民法院依法裁定受理华丰建设股份有限公司破产重整申请,并于2016年1月14日指定浙江天册律师事务所、宁波威远会计师事务所有限公司联合担任破产管理人,启动了当时省内最大建筑企业破产重整案件。2016年11月28日,宁波市中级人民法院裁定批准华丰建设股份有限公司重整计划。2018年11月28日,两年重整计划执行期满。2019年6月14日,宁波市中级人民法院就华丰建设股份有限公司破产重整案,出具重整计划执行完毕、管理人监督职责终止的《民事裁定书》,宣告了华丰建设股份有限公司破产重整案,获得了圆满成功。

二、管理人履职情况

管理人在这三年履职期间,共接收债权申报697笔,受理申报债权金额合计约201亿。经管理人逐笔审核,合计核减债权170亿,最终经法院裁定确权债权约31亿。

同时,在管理人入驻企业时,移交给管理人的债务人财产价值约为7600万元(主要为部分建筑房产资产)。管理人通过创新变现壳资源价值,勤勉清收应收账款,最终实现债务人资产约2.59亿元(其中,增加壳资源变现价值6500万,应收账款实现清收约7600万元),大幅增加了债务人破产资产。

三、案件办理的特点及效果

(一)华丰公司破产重整案通过“信誉修复”、“资质平移”等一系列措施,创造性地通过“反向剥离出售式重整”的模式,从根本上解决了建筑企业壳资源重整的难题。

通过将建筑企业特级资质反向剥离出壳公司,以确保特级资质的完整性和清洁性,完成了建筑企业壳资源的完整利用。这在省内乃至全国的建筑企业破产案例中,可能都是首例(我们在向住建部申请资质平移的时候了解到,此前还没有建筑企业在破产程序中申请资质平移,最终获批的成功案例)。

(二)通过“隔离式”保护在建工程,对于能够按照原承包合同继续履行的优质项目,在确保项目满足继续履行条件的情况下,对项目合同予以“继续履行”,实现了优质在建项目在破产重整中的继续建设,有效保障了工程建设和社会稳定。

(三)该案的办理及成功,实现了法律效果与社会效果的双统一。

华丰建设破产重整案作为宁波地区有史以来规模最大的建筑企业破产重整案,从受理破产到重整计划通过,短短一年时间获得重整成功。原来清算清偿债权清偿率几乎为零,劳动债权、在建工程难以保障,社会维稳压力巨大;通过重整,劳动债权、抵押债权得到保障,普通债权得以按重整计划清偿,在建工程得以继续建设,华丰建设的壳资源得以完整的平移和继承。无论从债务人角度,还是债权人角度,各方利益都得到了公平有效的维护。 

附:管理人简介

浙江天册律师事务所是省内第一批具有省级破产管理人资格的律所,配备有专业的破产团队,本项目团队负责人担任杭州市律师协会破产委员会主任、重整与清算委员会主任、杭州市破产管理人协会副会长,团队其他成员律师也均是参与过省内多起重特大破产案件管理人工作的资深执业律师,已形成一套完整成熟的团队工作机制。天册所承办的破产类案件达50余件,在破产清算或重整案件上有丰富经验,相关债权人大会表决事项均获得了极高的表决通过率,赢得了地方法院和债权人大会(债权人委员会)的高度评价。

宁波威远会计师事务所系浙江省首家按照事务所改制要求设立的执行综合性业务的经济鉴证类中介机构,于1998年成立。现有各类专业技术人员90余人,能全面履行委托单位交付的各项任务。具有财政部颁发的国有资产评估资格、住房和城乡建设部颁发的工程造价咨询(甲级)资质、招标代理资质,入册宁波市中级人民法院司法鉴定机构,入册浙江省高级人民法院省级破产管理人。宁波威远会计师事务所是宁波市审计局、宁波市财政局、宁波市国资委等单位协审入围机构;宁波市破产管理人协会副会长单位,宁波市注册会计师协会常务理事单位,宁波企业家协会常务理事单位,2014年度宁波威远入选宁波市竞争力百强。

绍兴远东石化有限公司破产清算案

一、案件基本情况

绍兴远东石化有限公司始建2003年,注册资本39.52亿元,总占地1370亩,员工796人。公司拥有PTA产能320万吨,2014年销售110亿元。由于PTA产能过剩,出现行业性亏损,且企业本身负债率高、流动资金短缺等原因,自2015年初起无法维持正常生产经营。2015年7月23日,柯桥法院正式受理远东石化破产清算申请。

二、管理人履职情况

2015年9月12日,远东石化第一次债权人会议在柯桥法院召开。

2016年3月28日,柯桥法院宣告远东石化破产。

2016年4月8日、5月3日、6月27日管理人分别委托人民法院通过淘宝网司法拍卖网络平台对远东石化生产性资产整体进行三次拍卖,均流拍。

2016年8月8日,管理人在《浙江日报》发布变卖公告,变卖价格人民币10.14亿元,仅有一人报名参加变卖并缴纳保证金。

2016年12月17日,远东石化第二次债权人会议在柯桥法院召开。会议主要审议并表决通过了远东石化破产财产分配方案。

2019年11月25日,管理人制定最终分配报告,列入最终分配的款项达1.2亿元。

2019年12月23日,柯桥法院裁定终结远东石化的破产清算程序。

三、案件办理的特点及效果

远东石化破产清算案是企业破产法实行以来绍兴地区单体涉案金额最大的一起破产案件,涉及巨额金融债权,而贷款情况极具历史特色,各银行对破产走向持不同态度,给管理人的协调工作带来挑战。本案办理的主要特色亮点有:1、主动接洽意向投资,实现主体资产最终变价;2、灵活处置各类资产,实现资产处置共同推进;3、监管维护设备状态,实现主体设备最大保值;4、自行选择补偿方案,实现职工补偿灵活处置;5、积极排除各类障碍,实现外资参与淘宝竞拍;6、精心设计变卖方案,实现留底税收合法变现。

远东石化破产清算案件得到了地方党委政府、上级法院、省高院的协调与支持,同时也离不开柯桥法院全面指导和极力支持,离不开管理人团队协作一致。该案的成功办理,坚定了党委政府对以破产清算方式解决企业困境的信心,处理过程中,没有出现不稳定因素,没有发生安全事故,职工问题处置平稳,两次债权人会议平稳有序,资产的快速处置和分配为各家债权银行化解不良赢得了时间,也为人民法院、管理人积累了丰富的实践经验。 

附:管理人简介

浙江越光律师事务所,首批省级管理人,自2008年金融危机以来,绍兴地区多家大型企业陷入困境后,政府均第一时间要求该所参与帮扶工作,为企业解困提供全程法律服务,其中包括全国第一家境外上市公司浙江玻璃破产清算案、曾经是亚洲最大的薄膜制造公司赐富集团破产清算案、全国PTA生产龙头企业远东石化破产清算案,顺利实现浙江玻璃、赐富集团、远东石化的整体资产处置,保留公司产能,并为柯桥地区引进了两家上市公司作为战略投资人,用自身的法律服务维护社会稳定、助力地方经济。自取得管理人资质以来,已办理或协助办理各类企业破产案件五十余起,以创新求实的实际行动积极参与化解企业危机的法律服务工作,并因此受到地方党委政府的充分肯定和表扬。

湖州汇泰置业有限公司破产清算案

一、基本案情

湖州汇泰置业有限公司(以下简称“汇泰公司”)开发的“星汇半岛”小区二期,共有1957套住宅、43套商铺、980个车位,项目于2014年完工交付。公司因拖欠巨额工程款发生民工讨薪上访、小区因质量问题导致入住业主投诉不断;公司债务高达10多亿。2017年湖州中院通过转破裁定受理破产清算并指令吴兴法院审理;同时,指定浙江银湖律师事务所担任管理人。

二、管理人履职情况

管理人履职中,核实认定各类债权16亿;其中工程款优先债权23户涉及金额2.67亿、抵押债权5户涉及金额6.32亿,而项目又欠缴1000余万元的物业专项维修基金及房屋保修金。公司实际资产为530余套商品房及190个车位,评估价仅为7.45亿,其中95%以上房已设定抵押。一旦处置分配不当,不仅影响已入驻业主的合法权益;同时,又将进一步损害广大农民工的权益或金融债权的合法利益。

三、案件办理的特色及效果

本案中,管理人对房地产企业破产清算中所遇到的普遍性问题给出了科学的解决方法;最大程度化解了广大业主及民工这两大群体性矛盾,并且获得了良好的社会效果。主要工作亮点:

1、小区整体利益与债权人利益兼顾保护。在对共益债务适用范围作扩大化理解,并通过债权人会议表决机制,确认对购房消费者利益保护包括售后维修,同时为提升空置房源的潜在价值,将欠缴的物业维修基金、房屋质保金等列为共益债务,彻底解决小区物业维护这一民生问题。

2、多项工程款优先权并存时平衡保护。住宅小区除主体工程外,道路、绿化等配套工程的成本已实际分摊至每一套商品房的总价中,已实际形成物的混同。通过引导该类债权人以协商方式确定在商品房变现价款中扣除土地价款外部分(即建筑物本身价款),由各个工程价款优先权人按债权比例清偿,实现了实质上的公平受偿。

3、工程款优先权与抵押优先权并存时分别保护。充分利用科学的评估方法合理区分商品房中建筑物及土地使用权比例,工程款优先债权人仅对建筑物本身变现款享有优先受偿权;土地使用权变现款则仅能用于清偿抵押优先权。 

附:管理人简介

银湖所成立于1994年,系一家综合性律师事务所,目前执业律师61名。曾获得多项省市级荣誉称号,现为湖州律师协会和湖州破产管理人协会双会长单位,2018年入选省级管理人名册。银湖所拥有一支经验丰富、业务娴熟、分工明确、工作严谨的破产团队。

李某个人债务集中清理案

一、案件基本情况

债务人李某因企业经营不善对外欠下巨额债务,但目前其家庭收入也仅够维持日常生活,无力偿还全部债务,借温州中院《关于个人债务集中清理的实施意见(试行)》出台实施,遂向温州市瓯海区人民法院申请个人债务集中清理,法院于2019年8月7日受理李某个人债务集中清理案【(2019)浙0304执清1号】,并指定浙江泽商律师事务所担任管理人。

债务人名下主要财产有房屋征收安置补偿款940万余元,村委会发放的款项和存款共计19万余元等。债务总额逾2000万元,债权人有21户,其中2户为商业银行;债务人共被3家法院强制执行,其中一家为广州的法院。

二、管理人履职情况

管理人接受指定后,由于缺少明确的法律依据,只能参照破产法关于管理人的相关规定并结合温州中院《关于个人债务集中清理的实施意见(试行)》的规定,开展组建团队、调查债务人财产、召开债权人会议以及财产分配等工作,因本案涉及外地法院与商业银行,案件办理过程中遇到巨大的阻力,管理人与经办法官为此多次与外地法院和商业银行协调、沟通,经多方努力才得以成功。

三、案件办理的难点、特色及效果

本案的关键难点在于法律规定的不完善,实务操作中遇到了诸多的技术难题;各债权人对该程序更是不理解,不配合管理人的工作;债务人也因本案引起广泛关注,而造成了巨大的心理压力,曾多次试图放弃。

本案的特色在于在温州中院规定的基础上,参照破产法创设了个债表决机制,使得清偿方案得以顺利通过。另外,本案的顺利办理也使得法院21件执行案件得以终结,使法院强制执行变成债务人自愿履行,为法院执行程序提供了新思路、新途径。

通过该类案件的办理,使得社会各界树立破产免责理念,同时明确“诚实”对债务人的价值指引,为诚实而不幸的自然人提供救济途径;为今后个人破产制度的建立提供有效的参考价值,有助于完善我国破产法律体系;同时也有利于化解法院执行难,推动营商环境进一步优化。 

附:管理人简介

浙江泽商律师事务所成立于2007年,至今已连续5年荣获“温州市十强律师事务所”、并获得“浙江省著名律师事务所”、“浙江省优秀律师事务所”等荣誉称号,于2012年9月10日入围《浙江省人民法院破产案件社会中介机构管理人名册》,被温州中院评为2019年度优秀管理人。该所至今已办理破产案件逾100件,包括浙江信泰集团有限公司等五企业破产重整案件、温州海豚湾梦幻水上乐园有限公司破产清算等影响力较大的案件,已办结的案件均得到法院、债权人的充分认可和肯定。

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